En relació amb els termes econòmics i financers, em vaig trobar amb el concepte de "compensació" (és a dir, la compensació de bancs), que hauria de ser familiar per a tothom: des dels que almenys una vegada van utilitzar productes financers bancaris (préstecs) fins als comerciants. Tot i que la traducció literal de la paraula "neteja"De l'anglès -" neteja ", aquest terme fa referència al sistema de liquidació mútua en el món de les finances. De fet, sabien què era la compensació fins i tot durant l'existència de l'URSS, ja que diverses empreses utilitzaven aquest sistema per compensar les reclamacions i obligacions mútues. La tasca principal de la compensació és reduir el volum de transaccions financeres (pagaments). L’utilitzen regularment tant les persones jurídiques com les persones físiques. En aquest article, parlaré de la compensació, les característiques de la seva aplicació, els tipus, les característiques de la liquidació, la compensació de bancs i altres empreses de compensació, així com de com utilitzar aquest sistema a intercanvi.
Esborrar amb paraules senzilles: què és?
La compensació és un sistema de pagaments no en efectiu per béns venuts o serveis prestats, utilitzat per organitzacions, bancs i estats. La seva essència és que les transferències de diners reals només es realitzen si hi ha una diferència en l’import (deute). Un dels avantatges de la compensació és reduir el cost de les operacions bancàries.
Per obtenir una millor comprensió, penseu en un exemple. Organització А l'organització Б 10 milions de rubles. Organització Б l'organització А 17 milions de rubles. En un cas senzill А es transferirà al compte Б 10 milions de rubles i Б es transferirà al compte А 17 milions de rubles. La compensació de les liquidacions us permetrà pagar els deutes en un sol pas: l’organització Б transferirà 17-10 = 7 milions de rubles al compte А.
Les transaccions de compensació també s’anomenen pagaments compensats. Són utilitzats per organitzacions que han acordat compensar els deutes de les contraparts amb els productes i serveis lliurats. En aquestes negociacions entre organitzacions hi ha intermediaris: empreses de compensació (públiques o privades).
Netejar els tipus
La compensació s’ha consolidat com un mètode senzill i convenient d’assentaments mutus, utilitzat en moltes àrees. Hi ha diversos tipus de compensació:
- Simple: amb la participació de només dues contraparts (organitzacions que realitzen diverses operacions comercials: subministrament de béns, prestació de serveis).
- Multilateral: implica diverses organitzacions de la cadena, des de proveïdors de matèries primeres fins al punt de venda de productes acabats.
- Moneda: s'utilitza per a assentaments mutus entre estats (en absència de transferències reals d'unitats monetàries).
- Productes bàsics: compensació de productes i serveis físics proporcionats entre dues o més organitzacions.
- Transaccions de liquidació basades en intercanvis entre persones jurídiques i individus per a accions i altres instruments de negociació.
Els bancs i algunes altres institucions financeres fan servir la compensació més sovint. La compensació evita el transport real de grans quantitats d’efectiu, augmentant la seguretat de les transaccions.
Etapes de neteja
Després d’haver explicat què és la compensació en termes senzills, ara vull cridar l’atenció sobre quatre etapes principals de la seva implementació. Per exemple, prenem una compensació bancària amb la participació d’una institució financera que sigui membre d’una casa de compensació:
- Transferència de rebuts i xecs per cobrar;
- Formació d’una declaració amb posterior transferència a un intermediari: una empresa de compensació que realitza la conciliació.
- Recollida de declaracions per la cambra de compensació (determinació de les parts: qui és el creditor i qui és el deutor), la devolució de xecs i efectes als bancs i la transferència de l’extracte general al Banc Central.
- Cancel·lació de determinats imports dels comptes corresponents per tancar un acord.
La liquidació dels assentaments es realitza de dues maneres:
- Clàssic: càlcul del saldo final per separat per a cada participant. L’empresa de compensació només té comptes de trànsit (amb saldos zero) de les organitzacions que realitzen liquidacions mútues, mentre que els fons es troben en comptes corresponents a banc central.
- Pagament anticipat: la cambra de compensació funciona com un banc i determina el saldo final dels participants de forma independent. Els fons de garantia es creen dins de la cambra, mentre que els participants poden fins i tot demanar prestat fons.
A causa del gran volum de fons en comptes corresponsals amb el Banc Central, el mètode clàssic de compensació de liquidacions és el més segur (a diferència del mètode anticipat, on la cambra funciona realment saltant el Banc Central).
Què és la compensació de préstecs
Algunes empreses de compensació proporcionen préstecs específics a organitzacions com a part d’una relació de liquidació de compensacions. Aquests préstecs també són emesos per algunes grans institucions financeres (per exemple, NOSALTRES Banc - Banc suís). Els fons rebuts estan disponibles per pagar el deute amb la contrapart.
L’avantatge de compensar préstecs és un tipus d’interès baix a causa de l’ús d’un especial intrabanc moneda.
Així, una organització pot liquidar comptes amb contraparts amb un lleuger augment de la quantitat de fons que ara es compromet a pagar a un intermediari (una empresa de compensació o un banc que va emetre un préstec de compensació).
Neteja de liquidacions en borses
Algunes empreses actuen com a intermediaris en l'execució de transaccions en borses. Garanteixen els pagaments, eliminen la necessitat d'avaluar els riscos de fracàs d'una transacció concreta. Per exemple, el paper d'un intermediari de compensació a la Borsa de Moscou ONG NCC... Diàriament, la companyia realitza càlculs preliminars de deutes i compensacions bàsiques (domiciliació i abonament de fons als comptes dels participants).
Avantatges i desavantatges
Ara que ja sabeu què és la compensació, és hora d’esbrinar quins són els seus aspectes positius i negatius. Els primers inclouen:
- Reduir el cost de les transaccions financeres;
- Cap influència de la volatilitat dels preus en els resultats de les liquidacions;
- Una manera simplificada d’interactuar amb els contractistes.
El principal inconvenient de les liquidacions de compensació són certs riscos associats a l’incompliment de les obligacions. Però n’hi ha d’altres:
- Proporcionar dades incorrectes;
- Pèrdues en liquidacions mútues el altament volàtil actius;
- La necessitat de dur a terme una auditoria costosa per eliminar els errors.
Per mitigar els riscos, es va desenvolupar tot un sistema de compensació de liquidacions, incloent comitès de riscos i fons de garantia per minimitzar el temps necessari per a liquidacions mútues.
